Les intérêts des livrets d’épargne réglementée seront capitalisés le 31 décembre 2026. Contrairement à certaines idées reçues, leur versement n’est pas trimestriel : les banques appliquent un calcul par quinzaine, puis ajoutent les intérêts au capital en fin d’année. Voici les dates à connaître, les taux en vigueur et les règles permettant de comprendre le rendement de son épargne.
À quelle date les intérêts seront-ils versés ?
Pour le Livret A, le Livret de développement durable et solidaire (LDDS) et le Livret d’épargne populaire (LEP), les intérêts sont capitalisés chaque année au 31 décembre.
Cette règle s’applique à tous les établissements distribuant ces produits, notamment le Crédit Agricole, La Banque Postale, Société Générale, BNP Paribas et les Caisses d’Épargne.
Il n’existe donc pas de calendrier réglementaire de versement trimestriel propre à chaque banque.
Le montant crédité correspond aux intérêts acquis au cours de l’année, compte tenu des sommes détenues, des dates de valeur et des différents taux successivement applicables.
Selon les modalités informatiques des établissements, l’opération peut être visible sur le relevé ou dans l’application bancaire autour du passage à la nouvelle année. La date de capitalisation reste fixée au 31 décembre.
Une fois ajoutés au capital, les intérêts produisent eux-mêmes des intérêts l’année suivante.
Quels sont les taux des livrets réglementés en 2026 ?
Les taux de rémunération ont évolué au cours de l’année.
Depuis le 1er août 2026, le Livret A et le LDDS bénéficient d’un taux annuel de 1,70 %, contre 1,50 % entre février et juillet.
Le taux du LEP, réservé aux ménages remplissant les conditions de revenus, est maintenu à 2,50 %.
Ces rémunérations sont fixées par les pouvoirs publics et ne dépendent pas de l’établissement bancaire.
Taux applicables au 25 octobre 2026
| Produit | Taux annuel | Plafond des versements |
|---|---|---|
| Livret A | 1,70 % | 22 950 € |
| LDDS | 1,70 % | 12 000 € |
| LEP | 2,50 % | 10 000 € |
Les plafonds indiqués ne comprennent pas les intérêts capitalisés, qui peuvent conduire à leur dépassement.
Les intérêts de ces trois produits sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Comment fonctionne le calcul des intérêts par quinzaine ?
Le rendement des livrets réglementés repose sur une règle spécifique : les intérêts sont calculés deux fois par mois, le 1er et le 16.
Les dates de valeur diffèrent selon qu’il s’agit d’un versement ou d’un retrait.
Pour un dépôt réalisé entre le 1er et le 15 du mois, les sommes commencent à produire des intérêts le 16.
Pour un dépôt effectué à partir du 16, elles sont rémunérées à compter du 1er jour du mois suivant.
À l’inverse, un retrait réalisé pendant la première quinzaine fait perdre les intérêts sur les sommes retirées à compter du 1er du mois. Un retrait effectué pendant la seconde quinzaine conserve leur rémunération jusqu’au 15.
Ces règles expliquent pourquoi deux livrets présentant un solde identique en fin d’année peuvent générer des intérêts différents si les mouvements effectués n’ont pas eu lieu aux mêmes dates.
Comment éviter de perdre une quinzaine d’intérêts ?
Pour optimiser le calcul des intérêts, il est généralement préférable d’effectuer les dépôts juste avant le début d’une nouvelle quinzaine et les retraits après la fin d’une quinzaine complète.
Par exemple, un versement enregistré le 15 novembre commence à produire des intérêts le 16 novembre. S’il est enregistré le 16 novembre, la rémunération ne débute que le 1er décembre.
De même, un retrait effectué le 16 novembre permet de conserver les intérêts de la première quinzaine de novembre sur les sommes retirées, contrairement à un retrait effectué le 15.
Il faut néanmoins tenir compte de la date effective d’enregistrement de l’opération par la banque, particulièrement pour les virements entre établissements.
La recherche de quelques jours d’intérêts supplémentaires ne doit pas compromettre la disponibilité de l’épargne destinée aux dépenses courantes ou aux imprévus.
Combien d’intérêts peut-on percevoir en 2026 ?
Le montant annuel dépend du capital détenu, de son ancienneté sur le livret et des taux successivement applicables.
Prenons l’exemple d’un Livret A affichant un solde constant de 10 000 € entre le 1er février et le 31 décembre 2026, sans versement ni retrait.
Sur cette période, le taux applicable est de 1,50 % pendant six mois, puis de 1,70 % pendant cinq mois.
Les intérêts correspondants s’élèvent à environ 145,83 € pour ces onze mois.
Cet exemple ne représente pas les intérêts de l’année entière : il faudrait également intégrer le mois de janvier pour connaître le rendement annuel total.
Il illustre néanmoins un point important : appliquer le taux du 31 décembre à l’ensemble de l’année conduirait à un calcul inexact lorsque la rémunération a changé en cours d’exercice.
Que se passe-t-il si le plafond du livret est atteint ?
Le plafond réglementaire limite les versements supplémentaires, mais pas la capitalisation des intérêts.
Ainsi, un Livret A ayant déjà atteint son plafond de 22 950 € peut continuer à percevoir des intérêts chaque année.
Ces intérêts sont intégrés au capital, même si le solde dépasse ensuite le plafond autorisé.
Le même principe s’applique au LDDS et au LEP.
Ce qu’il faut retenir
Les intérêts du Livret A, du LDDS et du LEP sont capitalisés le 31 décembre 2026 dans toutes les banques.
Leur calcul s’effectue par quinzaine, et non sur la base d’un versement trimestriel.
Les épargnants doivent principalement retenir trois éléments : le taux applicable à chaque période, les dates de valeur des opérations et la capitalisation annuelle des intérêts.
Ces règles permettent de vérifier le montant effectivement crédité par la banque au début de l’année suivante.
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